目录

    第一部分 概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分 2020年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

（二）财政拨款支出决算结构情况

（三）财政拨款支出决算具体情况

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨“三公”经费支出决算情况说明

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占用情况说明

（四）预算绩效情况说明

（五）其他需要说明的事项

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入

二、事业收入

三、经营收入

四、其他收入

五、使用非财政拨款结余

六、年初结转和结余

七、结余分配

八、年末结转和结余

九、基本支出

十、项目支出

十一、“三公”经费

十二、机关运行经费

第五部分 附件

第一部分 概况

一、本部门职责

我校是培养高等财经应用型人才的全日制高等专科学校。学校秉承“至诚至信，至善至美”的校训，坚持“创新驱动、深耕改革、产教融合、强化特色、开放办学、创建名校”的办学思路，遵循“能力本位，工学结合，校企合作，持续发展”的高等财经类职业教育理念，全面提升内在品质和社会影响，不断提升治理能力，不断增强发展后劲，实现学校全面可持续发展。

学校的职责是：培养高等专科学历财经人才，促进经济发展。经济学、财政学、金融学等学科大专学历教育；科学研究、继续教育、专业培训、学术交流；相关社会服务。

二、机构设置情况

教学机构12个：财政系、会计系、金融系、经济信息系、贸易经济系、旅游管理系、马克思主义学院、公共课教学部、外语教学部、体育教学部、成人教育部、太原理工大学财经学院。

管理机构10个：学校办公室、组织部、宣传部、纪检监察室、人事处、财务处、教务处、学生工作处、后勤处、保卫处。

教辅机构6个：科研处、图书馆、电教中心、实训中心、就业指导中心、校企合作办公室。

其他机构2个：工会、团委。

第二部分 2020年度部门决算报表（见附表1）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计16341.07万元、支出总计16198.46万元。与2019年相比，收入总计增加3470.14万元，增长21.24%，支出总计增加3881.35万元，增长23.97%。主要原因：一是根据晋财教﹝2020﹞67号文件，2020年高等职业院校基本支出实施生均拨款制度；二是2019年12月我校被教育部、财政部列为中国特色高水平高职学校和专业建设计划（简称“双高计划”）第一轮建设单位，中央和地方财政资金投入加大，所以年度收入、支出同增长。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计16341.07万元，其中：财政拨款收入12007.85万元，占比74%；事业收入3400万元，占比21%；其他收入933.23万元，占比5%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计16198.46万元，其中：基本支出9871.95万元，占比61%；项目支出6326.51万元，占比39%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计12007.85万元，支出总计12486.25万元。与2019年相比，财政拨款收入总计增加3270.39万元，增长27.24%，财政拨款支出总计增加3491.39万元，增长27.96%。主要原因：一是根据晋财教﹝2020﹞67号文件，2020年高等职业院校基本支出实施生均拨款制度；二是2019年12月我校被教育部、财政部列为中国特色高水平高职学校和专业建设计划（简称“双高计划”）第一轮建设单位，中央和地方财政资金投入加大，因此财政拨款收入、财政拨款支出同增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出12486.25万元，占本年支出合计的77.08%。与2019年相比，财政拨款支出增加3491.39万元，增长27.96%。主要原因：一是根据晋财教﹝2020﹞67号文件，2020年高等职业院校基本支出实施生均拨款制度；二是2019年12月我校被教育部、财政部列为中国特色高水平高职学校和专业建设计划（简称“双高计划”）第一轮建设单位，中央和地方财政资金投入加大，所以财政拨款支出相应增长。其中：人员经费支出6087.14万元，占比48.75%，公用经费支出6399.11万元，占比51.25%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出12486.25万元，主要用于教育（类）支出12341.8万元，占98.84%；科学技术（类）支出23.3万元，占比0.19%；社会保障和就业（类）支出107.15万元，占0.86%；卫生健康（类）支出14万元，占比0.11%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算7931.92万元，支出决算12486，25万元，完成年初预算的158%。

其中：教育支出年初预算7810.77万元，支出决算12341.8万元，完成年初预算的158%，较2019年支出决算增加3548.04万元，增长28.75%，其中：用于基本支出6038.59万元，较2019年增加1273.57万元，增长21.09%；项目支出6303.2万元，较2019年增加2274.46万元，增长36.08%。主要原因：一是根据晋财教﹝2020﹞67号文件，2020年高等职业院校基本支出实施生均拨款制度；二是2019年12月我校被教育部、财政部列为中国特色高水平高职学校和专业建设计划（简称“双高计划”）第一轮建设单位，中央和地方财政资金投入加大，因此教育支出增长。

科学技术支出上年结转23.3万元，支出决算23.3万元，较2019年增加10.6万元，主要是人才引进支出增加。

社会保障和就业支出年初预算107.15万元，支出决算数107.15万元，完成年初预算的100%，较2019年决算减少28.21万元，主要原因是抚恤金和生活补助支出减少。

卫生健康支出年初预算14万元，支出决算数14万元，完成年初预算的100%，较2019年决算减少6.04万元，主要是职工基本医疗保险缴费方式变更而形成的。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出6159.74万元，其中：

1.人员经费5218.65万元。主要包括：基本工资2052.63万元；津贴补贴232.24万元；绩效工资905.57万元；机关事业单位基本养老保险缴费476.84万元；职业年金缴费230.54万元；职工基本医疗保险缴费207.02万元；公务员医疗补48.8万元；其他社会保障缴费23.62万元；住房公积金524.34万元；其他工资福利支出200.04万元；离休费43.08万元；退休费（取暖补）59.81万元；生活补助0.21万元；医疗费补助14万元；助学金165万元；奖励金33.04万元；其他对个人和家庭的补助1.86万元。

2.公用经费941.09万元。主要包括 ：办公费15.76万元；

印刷费12.27万元；水费40.97万元；电费124.67万元；邮电费3.73万元； 取暖费327.52万元；物业管理费99.73万元；差旅费0.34万元；维修（护）费2.83万元；会议费2.58万元； 培训费1.13万元；专用材料费0.92万元；劳务费117.78万元；

工会经费64.79万元；福利费84.09万元；其他交通费用0.02万元；其他商品和服务支出41.82万元；办公设备购置0.14万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年我单位未使用一般公共预算财政拨款安排“三公”经费，所以决算公开07表无数据。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

我校为全额事业单位，所以没有机关运行经费。

（二）政府采购情况说明

2020年度政府采购支出总额5042.92万元，其中：政府采购货物支出3896.85万元、政府采购工程支出407.16万元、政府采购服务支出738.92万元。政府采购授予中小企业合同金额4604.81万元，占政府采购支出总额的92%。其中：授予小微企业合同金额4604.81万元，占政府采购支出总额的92%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆5辆。其中，主要领导干部用车2辆、机要通信用车1辆、其他用车2辆，其他用车其中一辆是学校后勤物资采购用车，另一辆是待报废。单价50万元（含）以上的通用设备4台（套）。

（四）预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我单位组织对2020年度省级财政和中央财政预算安排的专项资金“学生资助补助省级配套资金（本专科奖助学金）”;“学生资助补助中央资金（服兵役）”；“学生资助补助中央资金（本专科助学金）等3个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金493.53万元，占一般公共预算项目支出总额的7.8%。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

1．“学生资助补助省级配套资金（本专科奖助学金）”项目:根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为187.67万元，执行数为187.67万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是本专科生国家奖学金奖励人数按下达的名额完成；二是奖助学金100%高质量完成；三是奖助学金按规定及时100%发放；四是奖助学金成本严格执行国家规定；五是高等教育公平程度得到提升；六是接受高等教育的学生因贫失学率下降；学生、家长抽样调查满意度达90%以上。（见附表2）

2．“学生资助补助中央资金（本专科助学金）” 项目:根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为283.66万元，执行数为283.66万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是本专科生国家奖学金奖励人数按下达名额100%完成；二是奖助学金100%高质量完成；三是奖助学金按规定及时100%发放；四是高等教育公平程度得到提升；五是接受高等教育学生因贫失学率下降；六是奖助学金成本严格执行国家规定；七是学生、家长抽样调查满意度达90%以上。（见附表3）

3．“学生资助补助中央资金（服兵役）”项目:根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为22.2万元，执行数为22.2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是高校毕业生应征入伍学生100%受助；二是奖助学金100%高质量完成；三是奖助学金按规定及时发放率达100%；四是奖助学金成本严格执行国家规定；五是激励引导学生应征入伍率大幅提升；六是学生、家长抽样调查满意度达90%以上。（见附表4）

（3）部门评价项目绩效评价结果。

我单位未组织对项目开展部门整体绩效评价。

（五）其他需要说明的事项

山西省财政税务专科学校没有政府性基金预算财政拨款收入、支出，也没有使用国有资本经营预算财政拨款的支出，所以决算公开08表和09表内无数据。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预

算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收

入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到

本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得

税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以

后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

第五部分 附件

1.山西省财政税务专科学校2020年度部门决算公开表

2.学生资助补助省级配套资金（本专科奖助学金）项目绩效自评表

3.学生资助补助中央资金（本专科助学金）项目绩效自评表

4.学生资助补助中央资金（服兵役等资助经费）项目绩效自评表